세액 공제 상품 추천: 연금저축 vs IRP 완벽 비교 가이드

세액 공제 상품 추천: 연금저축 vs IRP 완벽 비교 가이드

연말정산이 다가오면 가장 많이 검색되는 키워드가 바로 세액공제 상품, 그리고 그중에서도 **연금저축과 IRP(개인형퇴직연금)**입니다. 두 상품은 모두 한 해 동안 납입한 금액의 최대 16.5%까지 세액공제를 받을 수 있는 대표 절세 상품입니다. 하지만 구조, 장단점, 활용 전략이 달라서 제대로 알고 가입해야 효율을 극대화할 수 있습니다.

이 글에서는 세액공제를 가장 많이 받을 수 있는 최적의 조합, 직장인·프리랜서·고소득자별 전략, 실제 세액공제 금액 예시까지 정리했습니다.

✔ 세액공제 핵심 요약 (피처드 스니펫용)

  • 연금저축 최대 세액공제 한도: 400만 원

  • IRP 최대 세액공제 한도: 700만 원

  • 두 상품 합산 공제 한도: 900만 원

  • 세액공제율: 13.2% 또는 16.5%

  • 누가 가입하면 좋은가: 직장인·프리랜서·고소득자 모두 유리함

  • 전략 포인트: 연금저축 먼저 채우고 → 부족하면 IRP로 보완

1. 연금저축이란? (연금저축펀드 기준)

연금저축은 본인이 납입하고, 55세 이후 연금 형태로 수령하는 장기 절세 상품입니다. IRP보다 인출 규제가 느슨하며, 다양한 펀드·ETF 포트폴리오 구성도 가능합니다.

🔹 연금저축 장점

  • 납입 금액 최대 400만 원까지 세액공제

  • ETF·펀드·채권 등 폭넓은 상품 선택 가능

  • 중도 인출 요건이 IRP보다 완화

  • 수익 비과세(연금 수령 시 연금소득세 약 3.3~5.5%)

🔹 이런 사람에게 추천

  • 투자 성향이 있고, ETF 중심의 포트폴리오를 선호하는 사람

  • 연말정산 세액공제를 확실히 챙기고 싶은 직장인

  • 소득이 상대적으로 낮아 16.5% 공제율을 받을 수 있는 사람

2. IRP(개인형퇴직연금)란?

IRP는 근로자의 퇴직금을 적립하거나 개인이 추가로 납입해 노후 자산을 운용하는 계좌입니다. 세액공제 한도가 넓고, 연금저축과 함께 활용하면 절세 효과가 극대화됩니다.

🔹 IRP 장점

  • 연 700만 원까지 세액공제 가능 (단, 연금저축과 합산 900만 원)

  • 예금·채권·펀드·ETF 등 안정형~공격형까지 투자 가능

  • 회사 퇴직금을 IRP로 이체해 수수료 절감·계좌 관리 가능

🔹 주의점

  • 중도 인출이 거의 불가능

  • 투자 가능한 상품군이 연금저축보다 다소 제한적(증권사마다 다름)

🔹 이런 사람에게 추천

  • 세액공제 한도를 900만 원까지 꽉 채우고 싶은 사람

  • 소득세 구간이 높아 공제 금액이 큰 고소득자

  • 퇴직금을 효율적으로 관리하고 싶은 직장인

3. 연금저축 vs IRP 어떤 걸 먼저 넣는 게 좋을까?

세액공제 중심 전략에서는 아래 순서가 가장 효율적입니다.

▷ 1) 연금저축 먼저 400만 원 채우기

  • ETF·펀드 운용 폭이 넓고

  • 인출 규제가 덜하며

  • 장기 투자로 수익률을 만들기 좋기 때문입니다.

▷ 2) 추가 절세가 필요하면 IRP 500만 원 넣기

  • 연금저축 400만 원 + IRP 500만 원 = 총 900만 원

  • 세액공제 최대 혜택 확보

4. 실제 세액공제 금액 예시

연금저축 + IRP = 연 900만 원 납입 시

🔸 총급여 5,500만 원 이하(공제율 16.5%)

→ 900만 × 16.5% = 148,500원 환급

🔸 총급여 5,500만 원 초과(공제율 13.2%)

→ 900만 × 13.2% = 118,800원 환급

여기에 연금 형태로 수령하면 수익 부분은 낮은 세율(3.3~5.5%)만 부과되어 과세 이점이 매우 큽니다.

5. 실제 가입 전략(직장인·프리랜서·고소득자)

✔ 직장인

  • 연금저축펀드 400만 원 → IRP 500만 원

  • ETF 60%, 채권 40% 균형 포트폴리오 추천

✔ 프리랜서

  • 소득 공제 장치가 부족하므로 연금저축 중심으로 400만 원 필수

  • 현금 흐름 변동이 있다면 낮은 변동성 상품 비중 확대

✔ 고소득자

  • 과표 구간 높을수록 절세 절대 금액이 커짐

  • 연금저축 + IRP 풀로 채우는 게 가장 이득

자주 묻는 질문(FAQ)

Q1. 연금저축과 IRP 중 더 좋은 건 무엇인가요?

둘 다 장단점이 있으나 투자 자유도는 연금저축이 유리, 세액공제 한도는 IRP가 더 큼. 보통 연금저축 먼저 채우고 IRP로 확장합니다.

Q2. 세액공제 받으려면 언제까지 납입해야 하나요?
해마다 12월 31일까지 입금 완료해야 세액공제로 인정됩니다.

Q3. 중도 인출은 가능한가요?

연금저축은 일부 사유에서 가능하지만, IRP는 실직·파산 등 극히 제한된 상황에서만 가능합니다.

Q4. ETF로 투자해도 세액공제되나요?

네, 증권사 연금저축·IRP에서 ETF 매매가 가능합니다. 단, 종목 선택은 증권사별로 차이가 있을 수 있습니다.

Q5. 기존 연금저축을 다른 증권사로 이전할 수 있나요?

가능합니다. 이전해도 세액공제 이력과 납입 기록은 그대로 유지됩니다.